Il margine è positivo. La cassa regge?
Finance è il controllo di gestione per commessa di Panavea: costi impegnati e sostenuti, margine atteso e reale, SAL emessi e incassati, e una previsione di cassa a 30, 60 e 90 giorni. Si aggiorna dall'avanzamento verificato in cantiere, non da un foglio compilato a fine mese.
Come funziona, in tre passaggi.
Controllo di gestione per commessa è il confronto continuo tra budget, costi reali e ricavi maturati di una singola commessa, per sapere in ogni momento quanto margine resta e quando entra la cassa. In un EPC il ricavo matura con il SAL: per questo Finance parte dalle evidenze di cantiere, non dalle fatture.
Dal DDT al costo di commessa
Ogni bolla e ogni fattura passiva entra con un centro di costo e una lavorazione. Il costo impegnato si vede prima della fattura, il sostenuto dopo: la differenza è la parte del budget già promessa.
DisponibileTeorico, atteso, reale
Il margine teorico è quello dell'offerta; l'atteso aggiorna le quantità con l'avanzamento reale; il reale arriva dalle fatture. Quando i tre divergono, Finance lo dice sulla riga giusta, non in un totale.
DisponibileUn SAL che slitta si vede prima
La previsione di cassa somma pagamenti impegnati e incassi attesi dai SAL. Se un SAL slitta di 15 giorni, la liquidità minima cambia subito e la direzione sceglie se anticipare, rinegoziare o attendere.
DisponibileOggi, e con Panavea.
Un confronto per categoria, non per marca: quello che cambia è dove nasce il dato e chi lo verifica.
| Cosa | Come si fa oggi, di solito | Con Panavea |
|---|---|---|
| Costi di commessa | Si ricostruiscono a fine mese dalle fatture | Impegnati dal DDT, sostenuti dalla fattura, per lavorazione |
| Margine | Un numero a fine commessa | Teorico, atteso e reale su ogni riga, ogni giorno |
| SAL | Emesso quando il PM ha tempo | Proposto quando le evidenze sono complete e verificate |
| Previsione di cassa | Foglio separato, aggiornato a mano | A 30/60/90 giorni, aggiornata dall'avanzamento reale |
| Chi inserisce i dati | Ufficio amministrativo, a posteriori | Il cantiere, nel momento in cui accadono |
Domande su Finance
Finance sostituisce la contabilità?
No. La contabilità resta dove è: Finance la alimenta con costi e ricavi già collegati alla commessa e alla lavorazione, e legge da lì le fatture registrate. Il valore è nel prima: sapere quanto è impegnato e quanto maturerà, settimane prima che la contabilità lo registri.
Come viene calcolata la previsione di cassa?
Dai pagamenti impegnati (ordini, DDT, scadenze fornitori) e dagli incassi attesi dai SAL secondo le condizioni contrattuali di ogni commessa. Ogni voce ha una data e una fonte: la previsione è ricostruibile riga per riga, non una stima.
Cosa succede se un SAL viene contestato?
Il SAL resta in stato «sospeso» con l'elenco delle evidenze mancanti o contestate. La previsione di cassa sposta l'incasso alla data più probabile e mostra l'effetto sulla liquidità minima. L'AI propone cosa completare per sbloccarlo; la decisione è del PM.
Posso vedere il margine di tutte le commesse insieme?
Sì: il portafoglio mostra margine atteso e reale per commessa, scostamenti rispetto all'offerta e le tre commesse che pesano di più sulla cassa dei prossimi 90 giorni. È la vista Executive, costruita sugli stessi dati.
Quanto è affidabile il dato se il cantiere non aggiorna?
Finance mostra la data dell'ultima evidenza per ogni lavorazione. Se il cantiere tace da giorni, il margine atteso viene segnalato come «non aggiornato», non presentato come certo. Panavea dice «non lo so» quando è vero.
Serve un controller per usarlo?
No. Le viste sono pensate per il titolare o il direttore di commessa: una domanda, una risposta, una conseguenza. Un controller trova comunque il dettaglio per centro di costo, lavorazione e fornitore quando serve.
Mostraci una tua commessa. Ti facciamo vedere il quadro.
Una demo costruita sui tuoi flussi, non su una presentazione: dal cantiere alla fatturazione, fino alla previsione delle prossime settimane.